kl800.com省心范文网

银行执行外汇管理规定情况考核办法(含附表)


银行执行外汇管理规定情况考核办法(含附表) 银行执行外汇管理规定情况考核办法(含附表)

汇发【2010】38 号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部,深圳、大连、青岛、厦门、宁波 市分局;各中资外汇指定银行: 《银行执行外汇管理规定情况考核办法》自 2009 年 8 月 1 日正式实施以来,在激励银行 贯彻和实施外汇管理规定, 促进银行依法合规经营方面起到了良好效果。 为进一步推进考核 工作的顺利开展,提高考核工作的科学性和公平性,国家外汇管理局对《银行执行外汇管理 规定情况考核办法》进行了修订(见附件,以下简称《办法》。现就有关问题通知如下: ) 一、国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后,应立即转发辖内中心支局、支 局、城市商业银行、农村商业银行、外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行以及农村 合作金融机构,尽快完成对所辖中心支局、支局的业务操作培训,严格遵照《办法》规定, 公平、公正地开展对辖内银行的考核工作。 二、各中资外汇指定银行应尽快转发所辖分支机构,认真落实《办法》的相关要求,依 法合规办理各项业务。 三、本通知下发之日起, 《国家外汇管理局关于印发<银行执行外汇管理规定情况考核办 法>的通知》 (汇发[2009]33 号)废止。2010 年度银行执行外汇管理规定情况考核工作依照 本《办法》相关规定办理。 执行中如遇问题,请及时向国家外汇管理局相关部门反馈。联系电话:010-68402129(综 合司) ,010-68402464(国际收支司) ,010-68402280(经常项目司) ,010-68402366(资本项 目司) ,010-68402361(管理检查司) 。 特此通知。

银行执行外汇管理规定情况考核办法 第一条 为激励银行认真贯彻和实施外汇管理规定, 促进银

行依法合规经营,提升外汇管理工作有效性,根据《中华人民共 和国外汇管理条例》《金融违法行为处罚办法》等相关规定,制 、 定本办法。 第二条 国家外汇管理局及其分支局(以下简称外汇局)对

银行执行外汇管理规定的综合情况按年度进行考核。 考核周期为 每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 第三条 考核内容、方法和标准由国家外汇管理局统一制

定。外汇局设立考核工作小组,负责具体实施考核工作。 第四条 考核内容及分值:

(一)合规性考核指标,考核银行对于现行外汇管理规定的 执行情况,共分为三类: 1.业务合规,共 60 分。考核银行按外汇管理规定办理相关 业务情况。 2.数据质量,共 30 分。考核银行按外汇管理规定及时、准 确、完整报送相关数据、信息和报表情况。 3.内控制度及其他,共 10 分。考核银行内控制度建立情况、 监督执行情况,对外汇管理规定的培训、宣传情况,对外汇管 理工作要求的配合、落实情况,以及检查情况。此项内容由考 核工作小组汇总各业务部门意见后统一进行评分。 (二)风险性考核指标,考核银行对于阶段性外汇管理工作 的执行效果,共 10 分。具体指标根据外汇管理工作的需要按年 度进行调整,提前向银行公布。风险性考核指标以法人为单位进 行考核,不作为对银行分支机构的考核内容。 (三)总行单独考核指标,考核管理权在银行总行(外国 银行分行头寸集中管理行、主报告行、短期外债管理行等视为 总行,下同)的业务,共 10 分。总行单独考核指标不作为对银 行分支机构的考核内容。 (四)附加项目,考核仅由部分银行开办的特殊业务,共 30 分,由外汇局相关部门进行专项考核。附加项目分值不纳入

总成绩。 第五条 考核评分采取扣分方式。外汇局按照本办法第四条 所列考核内容及相应考核标准(见附表 1),以日常监管中发现 银行存在的问题作为依据,并结合现场核查,进行各项目分值扣 减。对于银行主动发现并能够及时纠正,且未造成不良后果的 问题,不予扣分。 第六条 对于现场检查发现的违规问题,外汇检查部门应在 银行确认后及时通知考核工作小组, 由考核工作小组组织相关业 务部门进行记录并判定是否计入该银行当年度的考核成绩。 判定的标准为: 考核期内以及考核期上一年度发生的违规问 题,计入该银行当年度的考核成绩,同一违规问题不重复录入; 其他年度发生的违规问题,不计入当年的考核成绩。 第七条 对于银行没有开办相应业务的考核指标(含风险性 指标和总行单独考核指标),不予考核。为保持与开办相应业务 银行的可比性,在计算此类银行总分值时,该考核项目的得分按 照同一地区内其他开办此项业务的银行在该项目上的平均分予 以调整。 开办业务的判定标准为:取得业务资格的,认定为该业务已 开办;未取得业务资格的,则认定为该业务未开办。 第八条 行。 (一)政策性银行和全国性商业银行(国有商业银行和股份 外汇局对银行考核,按法人和属地相结合方式进

制商业银行)总行由国家外汇管理局负责。 (二) 上述银行的分支机构、 城市商业银行、 农村商业银行、 外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行以及农村合作金融 机构,由所在地外汇局负责。 (三)外汇管理权限下放的,由所在地外汇局负责考核。 第九条 银行考核成绩的计算汇总: (一)单项考核指标得分的计算。 银行单项考核指标得分=
下级行 1 得分×该行国际收支申报笔数+下级行 2 得分×该行国际收支申报笔数+…… 下级行 1 国际收支申报笔数+下级行 2 国际收支申报笔数+……

对于上级管辖行和下级行共有的考核指标, 将上级管辖行视为一 家分支机构,与其他分支机构的得分一并汇总。 (二)业务合规项下考核指标得分的调整。调整方法为:以 考核期辖内银行平均国际收支申报笔数同各银行国际收支申报 笔数之比确定调整系数,最高为 4,最低为 0.25。银行业务合规 项下考核指标最终所扣分数=原始所扣分数×调整系数。 (三)最终考核得分的计算。 银行全行最终考核得分=



银行全行各单项指标得分 (总行单独考核指

标除外)×80%+总行单独考核指标得分+风险性考核指标得分

若银行的总行不在辖内, 则将调整后的单项考核指标得分之 和作为该银行在辖内最终考核得分。 附加项目得分在计算银行最终考核成绩时予以单列。 第十条 外汇局根据银行最终考核得分, 将被考核银行评定

为 A、B、C 三类,并就银行执行外汇管理规定综合情况形成整 体评估报告。 国家外汇管理局各分局、 外汇管理部应于每年 1 月 31 日前, 通过银行执行外汇管理规定情况考核系统完成辖内银行考核业 务记录的录入、计算和提交工作,并于 3 月 1 日前向国家外汇管 理局考核工作小组提交对辖内银行的考核评估报告。 评估报告应 包括但不限于以下内容: 辖内银行执行外汇管理规定的基本情况 (报表格式见附表 2、附表 3),对辖内银行执行外汇管理规定 情况的整体评估,考核反映的主要问题。 第十一条 外汇局应于每年 3 月底前将银行上一年度的考

核结果和评定等级采取适当方式通知被考核银行, 并视情况将银 行执行外汇管理规定的整体评估情况予以公布。 外汇局综合考虑银行考核结果和评定等级对银行进行监管。 第十二条 外汇局对银行进行考核, 应及时将考核信息录入

国家外汇管理局银行执行外汇管理规定情况考核系统, 同时留存 相应业务记录。保留记录的期限为 24 个月。 第十三条 外汇局应在每个考核年度中期, 向辖内银行通报

考核中发现的问题,督促银行整改。 第十四条 国家外汇管理局各业务部门应对下级外汇局的

考核工作予以监督指导。 第十五条 第十六条 新开设的银行自下一年度起参加考核。 本办法由国家外汇管理局负责解释。

第十七条 附表:

本办法自 2010 年 8 月 1 日起实施。

1、银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准 2、银行执行外汇管理规定情况考核明细表 3、银行执行外汇管理规定情况考核汇总表
附表 1:

银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准
项 目 细 目 分 值
12 分

考核 指标
结售汇 等业务 办理的 合规性

详细标准
1、办理即期、远 期结售汇业务, 人民币与外币掉 期业务以及其他 人民币对外币衍 生业务,黄金汇 率敞口平盘业务 是否已经过外汇 局审批或备案, 是否具备开办结 售汇及相关业务

评分办法
1、 银行开办即期、 远期结售汇业 务,人民币与外币掉期以及其他 人民币对外币衍生业务,黄金汇 率敞口平盘业务未按规定到外汇 局办理审批或备案,每发现 1 次 扣 3 分; 办理结售汇及相关业务所需的 2、 基本条件不具备的,每发现 1 次 扣 1.5 分;

主要参考文件依据
1、 中华人民共和国外汇管理 《 条例》 (国务院令 2008 第 532 号)第二十四、第二十六条 2、 《外汇指定银行办理结汇、 售汇业务管理暂行办法》 (中 国人民银行令[2002]第 4 号) 3、 国家外汇管理局关于调整 《 银行即期结售汇业务市场准 入和退出管理方式的通知》

备 注

3、银行为客户办理远期结售汇、 (汇发[2007]20 号) 人民币与外币掉期业务未进行真 实性审核的,每发现 1 次扣 1.5 分; 4、 银行停止经营结售汇业务或者 银行经营结售汇业务期间机构名 称、营业地址等信息发生变更但 未及时办理备案的,每发现 1 次 扣 0.2 分; 5、 银行未按规定办理银行自身收 付汇和结售汇业务审批的,每发 现 1 次扣 1.5 分; 6、 未对银行卡在境外使用的商户 类别码进行设置或未按规定办理 外币卡在境内收单业务的,每发 现一次扣 1 分; 7、 银行未按规定办理外币代兑机 构备案的,每发现 1 次扣 1 分; 8、 银行没有按照相关规定设置个 人本外币兑换统一标识的,每发 4、 中国人民银行关于扩大外 《 汇指定银行对客户远期结售 汇业务和开办人民币与外币 掉期业务有关问题的通知》 (银发[2005]201 号) 5、 国家外汇管理局关于外汇 《 指定银行对客户远期结售汇 业务和人民币与外币掉期业 务有关外汇管理问题的通知》 (汇发[2006]52 号) 6、 国家外汇管理局关于银行 《 自身资本与金融项目结售汇 审批原则及程序的通知》 (汇 发[2004]61 号) 7、 外币代兑机构管理暂行办 《 法》 (中国人民银行令[2003] 第 6 号) 《 8、 国家外汇管理局关于改进 外币代兑机构外汇管理有关

业 务 合 规 60 分

国 际 收 支 12 分

的基本条件; 2、办理远期结售 汇、人民币与外 币掉期业务时是 否对客户交易背 景的真实性和合 规性进行审核; 3、银行停止经营 结售汇业务或者 银行经营结售汇 业务期间机构名 称、营业地址等 信息变更是否在 规定时间内向外 汇局备案; 4、是否按照规定 办理银行自身收 付汇和结售汇业

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
务,如资本金本 外币转换是否经 过外汇局核准, 自身费用支出是 否符合实需原 则,代债务人结 售汇是否经过外 汇局核准等; 5、是否按照规定 对银行外汇净收 益结售汇进行事 前报备; 6、是否按照规定 对银行卡在境外 使用的商户类别 码进行设置,是 否按照规定办理 外币卡在境内的 收单业务; 7、是否按照规定 办理外币代兑机 构备案,是否按 照相关规定设置 个人本外币兑换 统一标识,对授 权外币代兑机构 的管理是否到 位。 8、是否按规定办 理境外机构境内 外汇账户有关业 务; 9、银行与议定客 户(如大额客户、 重点客户等)的 美元实际结算汇 价是否存在超出 牌价浮动幅度的 情况。 10、银行对客户 美元挂牌汇价是 否符合浮动幅度

评分办法
现 1 次扣 1 分; 9、 银行未对外币代兑机构尽到相 关管理职责的,每发现一次扣 1 分; 10、银行未按规定办理境外机构 境内外汇账户业务的,每发现一 次扣 1 分; 11、银行对客户美元挂牌汇价不 符合浮动幅度管理规定的,每发 现 1 次扣 0.1 分; 12、银行与议定客户美元实际结 算汇价超出浮动幅度管理规定 的,每发现 1 次扣 0.2 分。

主要参考文件依据
问题的通知》 (汇发[2007]48 号) 《 9、 国家外汇管理局关于进一 步完善个人本外币兑换业务 有关问题的通知》 汇发 ( [2008]24 号) 10、 《国家外汇管理局关于进 一步明确个人本外币兑换统 一标识有关问题的通知》 (汇 发[2008]70 号) 11、 《国家外汇管理局关于银 行黄金业务汇率敞口外汇管 理有关问题的通知》 (汇发 [2007] 42 号) 12、 《国家外汇管理局关于规 范银行外币卡管理的通知》 (汇发[2004]66 号) 13、 《国家外汇管理局关于境 外机构境内外汇账户管理有 关 问 题 的 通 知 》( 汇 发 [2009]29 号) 《中国人民银行关于银行 14、 间外汇市场交易汇价和外汇 指定银行挂牌汇价管理有关 事项的通知》 (银发[2005]183 号) 《中国人民银行关于进一 15、 步改善银行间外汇市场交易 汇价和外汇指定银行挂牌汇 价 管 理 的 通 知 》( 银 发 [2005]250 号) 16、 《中国人民银行关于进一 步完善银行间即期外汇市场 的公告》 ([2006]第 1 号) 17、 《中国人民银行关于扩大 银行间即期外汇市场人民币 兑美元交易价浮动幅度的公 告》 (2007 年 5 月 18 日公告) 18、 《国家外汇管理局关于调 整非工作日美元对人民币现 汇和现钞挂牌买卖价差的批 复》 (汇复[2007]440 号)

备 注

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
管理规定。

评分办法

主要参考文件依据

备 注

2 分 *

结售汇 综合头 寸管理 的合规 性

1、是否按照规定 及时、准确向外 汇局报送结售汇 综合头寸报表 (每个工作日 10:00 时之前报 送上日银行结售 汇综合头寸) ; 2、是否将结售汇 综合头寸保持在 外汇局核定的头 寸限额内(通过 核对外汇局核定 的银行综合头寸 限额批件和《银 行结售汇综合头 寸日报表》实 现) 。

1、 未经外汇局许可超过限额, 于 下一个工作日平盘的不扣分;连 续 2 天超限额的,扣 0.5 分;连 续 3 天超限额的,扣 1 分;连续 4 天以上的扣 2 分。 银行超过限额没有如实填写报 2、 表的,每发现 1 次扣 1 分。 3、漏报结售汇综合头寸报表 1

1、 国家外汇管理局关于境内 《 外资银行集中管理结售汇周 转 头 寸 的 通 知 》( 汇 发 [2005]50 号) 2、 国家外汇管理局关于调整 《 银行结售汇头寸管理办法的 通知》 (汇发[2005]69 号) 3、 中国人民银行关于结售汇 《

总 行 单 独 考 核 指标

天扣 0.5 分,迟报 1 次扣 0.2 分, 人民币专用账户有关问题的 每发现错误 1 次扣 0.2 分。 迟报:超过当天规定报送时间、 但在当天工作时间之内报送;漏 报:在当天未上报上一日数据; 错报:报送数据经外汇局验证错 误的。 通知》 (银发[2005]292 号) 《 4、 国家外汇管理局综合司关 于核定银行结售汇综合头寸 限额有关事项的通知》 (汇综 发[2005]118 号) 《 5、 国家外汇管理局关于调整 银行结售汇综合头寸管理的 通知》 (汇发[2006]26 号) 6、 国家外汇管理局综合司关 《 于调整结售汇头寸统计报表 报送方式的通知》 (汇综发 [2008]38 号)

1 分 *

银行挂 牌汇价 管理的 合规性

报送汇价数据信 息是否及时和准 确。

银行发生迟报、错报汇价数据信 息的,每发现 1 次扣 0.1 分。

1、 中国人民银行关于银行间 《 外汇市场交易汇价和外汇指 定银行挂牌汇价管理有关事 项 的 通 知》 银 发 [2005]183 ( 号) 2、 中国人民银行关于进一步 《 改善银行间外汇市场交易汇 价和外汇指定银行挂牌汇价 管理的通知》 (银发[2005]250 号) 3、 中国人民银行关于进一步 《 完善银行间即期外汇市场的 公告》 ([2006]第 1 号) 4、 中国人民银行关于扩大银 《 行间即期外汇市场人民币兑 美元交易价浮动幅度的公告》 (2007 年 5 月 18 日公告) 5、 国家外汇管理局关于加强 《 外汇牌价和结售汇头寸统计

总 行 单 独 考 核 指标

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据
监测工作的通知》 汇发 ( [2005]84 号) 《 6、 国家外汇管理局关于调整 非工作日美元对人民币现汇 和现钞挂牌买卖价差的批复》 (汇复[2007]440 号)

备 注

8分

货物贸 易购付 汇及收 结汇业 务办理 的合规 性

1、是否按规定审 核进口购付汇和 收结汇相关单 证; 2、货到付款进口 付汇是否按规定 进行进口报关单 联网核查并核注 结案报关单电子 底账数据; 3、出口收汇是否 按规定进入出口 收汇待核查账户 并在企业相应出 口可收汇额内办

第 1、2、3、4、6、8 项每笔扣

1、 《关于下发 〈贸易进口付汇

0.1 分, 5、 项每笔扣 0.04 分。 核销监管暂行办法〉的通知》 第 7 ([97]汇国发字第 01 号) 2、 国家外汇管理局关于印发 《 〈贸易进口付汇核销管理操 作规程〉的通知》 汇发 ( [2002]113 号) 3、 国家外汇管理局关于印发 《 〈出口收汇核销管理办法〉 的 通知》 (汇发[2003]91 号) 《 4、 国家外汇管理局关于印发 〈出口收汇核销管理办法实 施细则〉 〈出口收汇核销管 和 理操作规程〉的通知》 (汇发 [2003]107 号) 《 5、 国家外汇管理局关于印发 〈货到汇款项下贸易进口付 汇自动核销管理规定〉的通 知》 (汇发[2004]82 号) 6、 国家外汇管理局关于规范 《 收汇凭证办理进口付汇核销 手续有关问题的通知》 (汇发 [2004]76 号) 7、 国家外汇管理局关于进一 《 步简化贸易进口付汇及核销 手续有关问题的通知》 (汇发 [2005]67 号) 8、 国家外汇管理局关于进一 《 步简化出口收汇核销手续有 关 问 题 的 通 知 》( 汇 发 [2005]73 号) ; 9、 国家外汇管理局关于新版 《 国际收支统计监测系统推广 上线有关事项的通知》 (汇发 [2006]57 号) 《国家外汇管理局关于印 10、

经 常 项 目 23 分

理结汇或划出资 金手续; 4、出口收汇是否 按规定对出口电 子数据进行联网 核查并核注收汇 额度; 5、是否打印、留 存相关单证; 6、是否配合外汇 局进行事后核查 工作; 7、保税监管区域 内企业货物贸易 购付汇及收结 汇,是否按规定 签注相应单证, 结售汇业务是否 按规定在相应登 记证明中标注、 是否按规定督促

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
企业提交单证, 并报告外汇局; 8、出口收结汇联 网核查项下来料 加工工缴费超比 例情况是否按规 定报告。

评分办法

主要参考文件依据
发 〈保税监管区域外汇管理办 法〉的通知》 (汇发[2007]52 号) 11、 《国家外汇管理局综合司 关于印发 〈保税监管区域外汇 管理办法操作规程〉的通知》 (汇综发[2007]166 号) 《国家外汇管理局、商务 12、 部、海关总署关于印发<出口 收结汇联网核查办法> 的通 知》 (汇发[2008]29 号) 13、 《国家外汇管理局关于实 施< 出口收结汇联网核查办 法>有关问题的通知》 (汇发 [2008]31 号) 14、 《国家外汇管理局综合司 关于凭纸质出口报关单办理 贸易收结汇有关问题的通知》 (汇综发[2008]118 号) 15、 《国家外汇管理局综合司 关于在出口与收汇主体不一 致情况下实施联网核查有关 问 题 的 通 知 》( 汇 综 发 [2008]122 号) 16、 《国家外汇管理局综合司 关于印发 〈出口收结汇联网核 查系统及进口报关单联网核 查系统应急预案〉 的通知》 汇 ( 综发[2008]123 号) 17、 《国家外汇管理局综合司 关于出口收结汇联网核查系 统正式运行的通知》 (汇综发 [2008]128 号)

备 注

6分

服务贸 易、经 常 转

1、是否按规定审 核相应单证; 2、是否按规定在 相关登记证明或 单据上进行签 注; 3、是否按规定留 存相应单证; 4、是否配合外汇

第 1、 5 项每笔扣 0.1 分, 2、 1、 4、 第 《关于非贸易项下结汇、 售 3 项每笔扣 0.04 分。 汇及付汇管理有关问题的通 知》 ([96]汇管函字第209号) 2、 国家外汇管理局关于下发 《 〈非贸易售付汇及境内居民 个人外汇收支管理操作规程 (试行) 的通知》 汇发 〉 ( [2002]29号) 《 3、 国家外汇管理局关于跨国

移、收 益外汇 业务真 实性审 核情况

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
局做好事后核查 工作等; 5、是否及时向外 汇局报告异常、 可疑线索。

评分办法

主要参考文件依据
公司非贸易售付汇管理有关 问题的通知》 (汇发[2004]62 号) 4、 国家外汇管理局关于现行 《 法规中没有明确规定的非贸 易项目售付汇有关问题的通 知》 (汇发[2003]35号) 《国家外汇管理局 国家税 5、 务总局关于服务贸易等项目 对外支付提交税务证明有关 问题的通知》 (汇发[2008]64 号) 《国家外汇管理局 国家税 6、 务总局关于进一步明确服务 贸易等项目对外支付提交税 务证明有关问题的通知》 (汇 发[2009]52号) 7、 国家外汇管理局关于国际 《 海运业外汇收支管理有关问 题的通知》 (汇发[2001]58号) 8、 《国家税务总局 国家外汇 管理局关于加强外国公司船 舶运输收入税收管理及国际 海运业对外支付管理的通知》 (国税发[2001]139号) 9、 关于加强外国公司船舶运 《 输收入税收管理及国际海运 业对外支付管理的补充通知》 (国税发[2002]107号) 10、 《关于航空公司对外付汇 有关问题的通知》 (汇综发 [1999]76号) 11、 《国家税务总局 交通部 关于启用 〈国际海运业运输专 用发票〉 〈国际海运业船舶 和 代理专用发票〉 有关问题的通 知》 (国税发[2000]9号) 12、 国家税务总局 对外贸易 《 经济合作部 关于〈国际货物 运输代理业专用发票〉 增加购 付汇联的通知》 国税函 ( [2001]155号)

备 注

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据
13、 《关于加强对引进无形资 产售付汇管理有关问题的通 知》 ([98]汇管函字第092号) 14、 《关于调整专利权许可用 汇审核凭证等有关问题的通 知》 (汇发[2002]34号) 15、 《关于简化外商投资企业 技术引进售付汇管理手续的 通知》 (汇发[1999]319号) 16、 《国家外汇管理局关于旅 游外汇管理有关问题的通知》 (汇发[2002]84号) 《国家外汇管理局关于旅 17、 行社旅游外汇收支管理有关 问题的通知》 (汇发[2001]3 号) 《国家外汇管理局关于旅 18、 行社组织境内居民赴香港、 澳 门地区旅游有关外汇管理问 题的通知》 (汇发[2002]31号) 19、 《国家外汇管理局关于旅 行社组织内地居民赴香港、 澳 门旅游有关外汇管理问题的 补 充 通 知》 汇 发 [2002]109 ( 号) 20、 《国家外汇管理局关于调 整中国公民出境旅游购汇政 策的通知》 (汇发[2002]55号) 21、 《国家外汇管理局关于对 境内居民个人前往邻国边境 地区旅游进行售汇业务试点 的通知》 (汇发[2002]121号) 22、 《关于外汇指定银行办理 利润、 股息、 红利汇出有关问 题的通知》 (汇发[1998]29号) 23、 《关于修改〈关于外汇指 定银行办理利润、 股息、 红利 汇出有关问题的通知〉的通 知》 (汇发[1999]308号) 24、 国家外汇管理局 农业部 《 关于印发远洋渔业企业远洋 渔业外汇收支管理暂行规定

备 注

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据
的通知》 (汇发[2001]49号) 25、 《关于免税商品业务外汇 管理有关问题的通知》 ([96] 汇管函字第273号) 26、 《国家外汇管理局关于境 内机构捐赠外汇管理有关问 题的通知》 (汇发[2009]63号)

备 注

2分

办理保 险公司 项下外 汇收支 的合规 性情况

1、是否按规定审 核相应单证; 2、是否按规定留 存相应单证; 3、是否根据外汇 局审批内容办理 有关结汇、售汇 业务等; 4、是否配合外汇 局进行事后核查 工作。

第 1、3、4 项每笔扣 0.1 分,第 2 项每笔扣 0.04 分。

1、 《国家外汇管理局 中国保 险监督管理委员会关于发布 施行 〈保险业务外汇管理暂行 规定〉 的通知》 (汇发[2002]95 号) 《 2、 国家外汇管理局关于印发 〈保险业务外汇管理操作规 程〉的通知》 (汇发[2003]118 号) 《 3、 关于保险外汇业务监管有 关 问 题 的 通 知 》( 汇 发 [2002]85号) 4、 《国家外汇管理局 中国保 险监督管理委员会关于境外 再保险分出业务售付汇管理 有关问题的通知》 汇发 ( [2003]75号) 5、 国家外汇管理局关于保险 《 公司开办境内外汇同业拆借 业务有关问题的通知》 (汇发 [2003]105号) 6、 国家外汇管理局关于简化 《 对保险机构外汇业务审核手 续有关问题的通知》 (汇发 [2004]85号) 7、 《国家外汇管理局关于 〈保 险公司外汇同业拆借操作办 法〉有关问题的批复》 (汇复 [2004]93号) 8、 国家外汇管理局关于出口 《 信用保险业务外汇收付有关 问题的通知》 (汇发[2004]29 号) 9、 国家外汇管理局关于报送 《 保险外汇监管报表有关问题

项 目

细 目

分 值
3分

考核 指标
银行办 理个人 外汇业 务的合 规性

详细标准

评分办法

主要参考文件依据
的通知》 (汇发[2003]27号)

备 注

1、银行是否对个 人外汇收支、结

第 1、2、8、9、11 项每笔扣 0.04

1、 《个人外汇管理办法》 (中

分;第 3 项每次扣 0.1 分;第 4、 国人民银行令[2006]第 3 号) 2、 国家外汇管理局关于印发 《 <个人外汇管理办法实施细 则>的通知》 (汇发[2007]1号) 3、 《国家外汇管理局 海关总 署关于印发<携带外币现钞出 入境管理暂行办法>的通知》 (汇发[2003]102 号) 4、 国家外汇管理局关于印发 《 <携带外币现钞出入境管理操 作规程>的通知》 汇发 ( [2004]21 号) 《 5、 国家外汇管理局综合司关 于规范银行个人结售汇业务 操 作 的 通 知 》( 汇 综 发 [2007]90 号) 《 6、 国家外汇管理局综合司关 于发布<个人结售汇管理信息 ( 系统应急预案>的通知》 汇综 发[2008]49 号) 7、 国家外汇管理局关于进一 《 步完善个人结售汇业务管理 的通知》 (汇发[2009]56 号)

售汇、外汇账户、 5、6、10 项每次扣 3 分;第 7、 外币现钞等各项 外汇业务实施有 效管理,严格按 照政策规定进行 个人外汇业务的 真实性审核; 2、是否按规定留 存相关证明材料 备查; 3、是否配合外汇 局进行事后核查 工作; 4、是否经批准合 规开办各项个人 外汇业务; 5、是否存在违规 开办电子银行个 人外汇业务的情 况; 6、是否存在违规 与汇款机构、电 子商务平台合作 开办个人外汇业 务的情况; 7、是否存在银行 协助客户违规办 理个人外汇业务 的情况; 8、银行是否采取 有效措施保证工 作人员对个人外 汇政策的准确理 解和掌握,保证 业务开展的合规 性; 9、银行是否对异 常、可疑业务具 有敏感性,及时 12 项每次扣 1 分。

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
将发现问题报告 外汇局,并进行 有效处理; 10、银行是否按 规定接入系统, 并按业务流程通 过系统办理个人 结售汇业务; 11、 是否使用具有 业务权限的银行 代码办理个人结 售汇业务; 12、是否未经许 可擅自脱机操 作。

评分办法

主要参考文件依据

备 注

4分

银行办 理外汇 账户业 务的合 规性

1、银行是否按照

第 1、2、4、5 项每笔扣 0.04 分, 1、 国家外汇管理局关于境内 《 机构自行保留经常项目外汇 收入的通知》 (汇发[2007]49 号) 2、 国家外汇管理局综合司关 《 于驻华使领馆经常项目外汇 账户管理有关问题的通知》 (汇综发[2007]114 号) 《 3、 国家外汇管理局综合司关 于下发<经常项目外汇账户和 境内居民个人购汇操作规程> 的通知》 (汇综发[2006]32 号) 4、 国家外汇管理局关于调整 《 经常项目外汇管理政策的通 知》 (汇发[2006]19 号) 5、 国家外汇管理局关于进一 《 步调整经常项目外汇账户管 理政策有关问题的通知》 (汇 发[2002]87 号) 6、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发<外汇账户管理信息系 统银行接口程序规范性要求 (试行)>的通知》 (汇综发 [2004]127 号) 7、 外汇账户信息交互平台用 《 户使用手册(金融机构版 v2.0) ; 》 《外汇账户信息交互

规定开立、变更、 第 3 项每次扣 0.1 分。 关闭外汇账户; 2、是否存在串用 账户或超范围使 用外汇账户的情 况; 3、是否配合外汇 局进行事后核查 工作; 4、规定应通过账 户办理的业务, 是否通过外汇账 户办理并按规定 报送相关数据; 5、银行是否将发 现的问题及时上 报外汇局。

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据
平台业务操作流程(银行) 》 8、 保税监管区域外汇管理办 《 法》 (汇发[2007]52 号)

备 注

3.5 分

直接投 资项下 账户开 立与变 更

1、账户开立、变 更是否经外汇局 核准; 2、账户性质、收 支范围、使用期 限是否符合外汇 局审批要素; 3、账户开立、变 更、注销等数据 备案是否准确、 及时。

1、 未经核准擅自开户、 变更账户 每笔扣 1 分; 2、 开户、 变更账户不符合要求每 笔扣 0.2 分; 3、 销户不符合要求每笔扣 0.1 分; 4、 数据备案不准确或不及时每笔 扣 0.1 分。

1、 中华人民共和国外汇管理 《 条例》 (国务院令 2008 第 532 号) 2、 《境内外汇账户管理规定》 (银发[1997]46 号) 《 3、 关于完善外商直接投资外 汇管理工作若干问题的通知》 (汇发[2003]30 号) 4、 《个人外汇管理办法》 (中 国人民银行令[2006]第 3 号) 及其《实施细则》 汇发 ( [2007]1 号) 5、 国家外汇管理局综合司关 《 于下发<外商直接投资外汇业 务操作规程(系统版)>的通 知》 (汇发[2008]137 号) 《 1、 中华人民共和国外汇管理 条例》 (国务院令 2008 第 532 号) 2、 关于完善外商直接投资外 《 汇管理工作若干问题的通知》 (汇发[2003]30 号) 3、 《结汇、 售汇及付汇管理规 定》 (银发[1996]210 号) 4、 关于改进外商投资企业资 《 本项目结汇审核与外债登记 管理工作的通知》 汇发 ( [2004]42 号) 《 5、 关于改革外商投资项下资 本金结汇管理方式的通知》 (汇发[2002]59 号) 6、 关于对外商投资项下外汇 《 资本金结汇管理方式进行改 革 试 点 的 通 知 》( 汇 发 [2001]141 号) 7、 国家外汇管理局综合司关 《 于完善外商投资企业外汇资 本金支付结汇管理有关业务 操作问题的通知》 (汇综发 [2008]142 号) 8、建设部等六部委《关于规 范房地产市场外资准入和管

4

直接投 资项下 资金账 户收支

1、资本金(含转 股收汇资金)结 汇是否符合支付 结汇制的要求; 2、外汇资金入账

1、资本金(含转股收汇资金)结 汇不符合规定每笔扣 2 分; 未经核准办理入账、 购付汇或 2、 结汇业务(非资本金)每笔扣 1 分; 未按核准要求办理入账、 购付 3、 汇或结汇 (非资本金) 每笔扣 0.2 分; 4、 各类数据备案不准确或不及时 每笔扣 0.1 分。

资 本 项 目 25 分

是否符合要求, 转股资金是否进 行挂账处理或经 核准入账; 3、其他项下资金 账户结汇是否经 外汇局核准; 4、非居民境内购 买商品房结汇是 否符合规定要 求; 5、清算、转股、 先行回收投资、 非居民转让境内 商品房所得资金 购汇汇出等购付 汇的资金支出是 否经外汇局核 准; 6、上述核准业务 以及资本金结

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
汇、非居民购买 境内商品房结 汇、利润汇出等 数据备案是否准 确、及时。

评分办法

主要参考文件依据
理的意见》 (建住房[2006]171 号) 《 9、 国家外汇管理局综合司关 于下发<资本项目房地产项下 外汇业务操作规程(银行版、 外汇局版) >的通知》 (汇综发 [2007]3 号) 《国家外汇管理局综合司 10、 关于下发<外商直接投资外汇 业务操作规程(系统版)>的 通知》 (汇发[2008]137 号)

备 注

3分

境外投 资

1.5 分

境外放 款

3分

外债账 户开立 和变更

1、是否按境外投 资外汇登记要求 汇出境外投资 款; 2、是否经核准汇 出境外投资前期 费用; 3、是否经核准将 境外减资、转股、 清算所得等调回 境内入账; 4、1-3 项数据是 否准确及时备 案; 5、境外投资收益 汇回或结汇是否 准确及时备案。 1、是否经核准汇 出、汇入境外放 款资金并准确及 时备案; 2、境外放款专户 的开立、注销以 及该账户的资金 流入、流出是否 符合相关要求以 及数据备案是否 准确及时。 1、外债账户开立 是否经外汇局核 准; 2、外债开户、账 户变更、关闭是 否经外汇局核 准。

1、 每汇错一笔境外投资扣 0.5 分; 2、2-3 项未经核准办理每笔扣 1 分, 未按核准要求办理每笔扣 0.5 分; 数据备案不准确或不及时每笔 3、 扣 0.1 分。

《 1、 中华人民共和国外汇管理 条例》 (国务院令 2008 第 532 号) 2、 境内机构境外直接投资外 《 汇管理规定》 (汇发[2009]30 号)

1、 未经核准汇出、 汇入境外放款 资金每笔扣 1 分; 未按核准要求汇出、 汇入资金 2、 每笔扣 0.5 分; 3、 境外放款专户的开立、 注销以 及该账户的资金流入、流出处理 不符合相关规定, 每笔扣 0.2 分; 4、 数据备案不准确或不及时每笔 扣 0.1 分。

《 1、 中华人民共和国外汇管理 条例》 (国务院令 2008 第 532 号) 2、 国家外汇管理局关于跨国 《 公司外汇资金内部运营管理 有关问题的通知》 汇发 ( [2004]104 号) 3、 关于境内企业境外放款外 《 汇管理有关问题的通知》 (汇 发[2009]24 号) 1、 中华人民共和国外汇管理 《 条例》 (国务院 2008 年第 532 号令) 《境内外汇账户管理规定》 2、 (银发[1997]416 号) 3、 《外债统计监测暂行规定》 ( 1987 年 ) 及 其 实 施 细 则 ([97]汇政发字 06 号) 4、 《外债转贷款登记管理办 法》 (银发[1997]46 号) 1、 中华人民共和国外汇管理 《 条例》 (国务院 2008 年第 532 号令) 《结汇、售汇、付汇管理规 2、 定》 (银发[1996]210 号) 3、 关于改进外商投资企业资 《 本项目结汇审核与外债登记 管理工作的通知》 汇发 ( [2004]42 号) 《外债统计监测暂行规定》 4、 ( 1987 年 ) 及 其 实 施 细 则 ([97]汇政发字 06 号)

1、 未经核准擅自开户、 变更账户 每笔扣 1 分; 2、 开户不符合要求每笔扣 0.2 分; 3、 变更账户及销户不符合要求每 笔扣 0.2 分。

3分

外债账 户收支

1、每笔登记的外 债合同是否对应 一个外债账户; 2、外债资金是否 已存入所对应的 外债账户;是否 存在超额入账; 3、企业外债资金 结汇以及还本付 息是否经外汇局 核准; 4、外债资金使用

1、 企业多个外债账户出现混用扣 0.2 分; 2、入错账户或超额入账每笔扣 0.2 分; 3、 外债资金结汇或还本付息未经 核准每笔扣 1 分; 4、 外债资金使用不符合合同规定 用途扣 0.5 分;外债资金结汇后 偿还人民币债务扣 0.5 分;违规 办理外债质押人民币贷款扣 1 分; 5、 外债保值业务外汇收支未经核

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
(包括外债结汇 和对外直接支 付)是否符合合 同规定用途;是 否遵行外债账户 资金不得用于借 款企业质押人民 币贷款等规定; 5、企业外债保值 业务外汇收支是 否经外汇局核 准。 1、企业预收货款 资金的划转或结 汇是否符合规 定; 2、企业延期付款 购付汇是否符合 要求;贸易信贷 系统中的注销环 节是否出错; 3、企业预付货款 的付汇与在贸易 信贷系统中的登 记是否一致; 4、企业延期收款 是否符合规定、 银行注销是否出 错。

评分办法
准每笔扣 0.5 分。

主要参考文件依据
5、 《外债管理暂行办法》 (国 家发展计划委员会 财政部 国家外汇管理局令第 28 号) 6、 境内机构借用国际商业贷 《 款管理办法》 汇政发字 ( [1997]第 6 号)

备 注

3分

贸易信 贷登记 管理

1、 企业未按规定办理贸易信贷登 记手续,银行为企业办理货物贸 易项下收付汇的每笔扣 0.5 分; 2、 银行在贸易信贷系统中登记信 息错误,每笔扣 0.1 分。

1分

境内贷 款项下 的境外 担保管 理

1分

境内银 行为境 外投资 企业提 供融资 性对外

1、境内贷款项下 接受境外担保是 否按时办理或有 负债登记及报备 手续; 2、是否擅自将担 保履约资金结 汇; 3、担保履约后, 是否在未办理外 债登记情况下擅 自为被担保人办 理对外还本付 息。 1、是否定期登记 并及时准确报送 报表; 2、是否提供不符 合条件的担保; 3、银行为境外投

1、未能按时报备每笔扣 0.2 分; 2、 擅自将担保履约资金结汇每笔 扣 0.5 分; 3、 擅自为被担保人办理对外还本 付息每笔扣 1 分。

1、 国家外汇管理局关于实行 《 企业货物贸易项下外债登记 管理有关问题的通知》 (汇发 [2008]30 号) 2、 国家外汇管理局关于对企 《 业货物贸易项下对外债权实 行登记管理有关问题的通知》 (汇发[2008]56 号) 3、 国家外汇管理局综合司关 《 于下发<贸易信贷登记管理系 统 (延期付款部分) 操作指引> 的 通 知 》 汇 综 发 [2008]157 ( 号) 《 4、 国家外汇管理局综合司关 于印发<企业贸易信贷(预收 货款部分)登记管理操作规 程 > 的 通 知 》( 汇 综 发 [2008]163 号) 5、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发<贸易信贷登记管理系 统 (预付货款部分) 操作指引> 的 通 知 》 汇 综 发 [2008]174 ( 号) 6、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发< 贸易信贷登记管理 (延期收款部分)操作指引> 的 通 知 》 汇 综 发 [2008]176 ( 号) 《 7、 国家外汇管理局关于完善 企业货物贸易项下外债登记 管理有关问题的通知》 (汇发 [2008]73 号) 8、 国家外汇管理局综合司关 《 于完善企业贸易信贷登记管 理有关问题的通知》 (汇综发 [2009]36 号) 1、 国家外汇管理局关于 《 2005 年境内外资银行短期外 债指标核定工作的通知》 (汇 发[2005]4 号) 2、 国家外汇管理局关于外汇 《 担保项下人民币贷款有关问 题 的 补 充 通 知 》( 汇 发 [2005]26 号) 《 3、 国家外汇管理局关于完善 外债管理有关问题的通知》 (汇发[2005]74 号)

1、每次报送不及时扣 0.1 分; 2、 提供不符合条件担保的, 每笔 扣 0.5 分; 未按规定办理核准手续的, 每 3、 笔扣 0.2 分; 4、 融资性对外担保超余额的, 在

《国家外汇管理局关于调整 境内银行为境外投资企业提 供融资性对外担保管理方式 的通知》 (汇发[2005]61 号)

项 目

细 目

分 值

考核 指标
担保

详细标准
资企业提供的融 资性对外担保如 需履约,是否按 规定办理核准手 续; 4、是否将为境外 投资企业提供的 融资性对外担保 控制在余额指标 之内。 银行是否将受指 标控制的短期外 债余额控制在外 汇局核定的短期 外债余额指标以 内。

评分办法
1 分内按超标率扣分。 超标率扣分公式(数值四舍五入 保留小数点后 1 位,取值范围为 0.1-1)(担保余额-担保指标) : /担保指标

主要参考文件依据

备 注

3 分 *

短期外 债指标 执行情 况

按两个指标考核: 1、 每月执行情况: 每月末银行短 期外债超标一次扣 0.1 分。现场 检查中如发现超指标情况,视同 当月末超指标扣分。 2、 全年执行情况: 月均短债余额 是否超标,按超标率扣分。超标 率在 0-10%(含)之间的扣 0.5 分,超标率在 10-20%(含)之间 的扣 1 分, 超标率在 20-50% (含) 之间的扣 1.5 分,超标率在 50% 以上的扣 2 分。超标率在 50%以 上,银行不主动说明原因且过后 不及时调低短债余额的扣 3 分。 [月均短债余额=Σ每月末短债余 额/12] [超标率=(月均短债余额-短债 指标)/短债指标*100%] 1、 开户不符合要求每笔扣 0.2 分, 变更或销户不符合要求每错 1 笔 扣 0.1 分; 2、结售汇每错 1 笔扣 0.5 分; 3、入账每错 1 笔扣 0.1 分。

1、 境内机构借用国际商业贷 《 款管理办法》 汇政发字 ( [1997]第 6 号) 2、 《外债管理暂行办法》 (国 家发展计划委员会 财政部 国家外汇管理局令第 28 号) 3、 国家外汇管理局关于实施 《 <境内外资银行外债管理办 法>有关问题的通知》 (汇发 [2004]59 号) 4、每年下达金融机构短期外 债余额指标的通知。

总 行 单 独 考 核 指标

1分

非银行 金融机 构(不 含保险 公司) 开立外 汇资本 金 账 户、账 户收支 及结售 汇

1分

居民个 人资本 项下账 户 开 立、外 汇收支 及结售 汇

1、账户开立是否 符合外汇局要求 (外资参股非银 行金融机构开立 账户是否经过外 汇局核准;非银 行金融机构开立 账户是否按要求 提供外汇局规定 的相关资料) ; 2、账户性质、收 支范围是否符合 外汇局规定; 3、是否在额度内 入账; 4、是否按照外汇 局开具的核准件 办理结售汇。 1、境内个人参与 境外上市公司员 工持股计划、认 股期权计划等所 涉及外汇收入汇 回,是否统一向 外汇局申请核准 后,开立境内专 用账户,再结汇 或划入个人储蓄 账户; 2、账户性质、收 支范围是否符合 外汇局规定; 3、是否在额度内 入账; 4、B 股收益结汇 是否符合外汇局 规定。

1、 非银行金融机构外汇业务 《 管理规定》 (国家外汇管理局 1993 年 1 月 1 日) 2、 国家外汇管理局关于外资 《 参股基金管理公司有关外汇 管理问题的通知》 汇发 ( [2003]44 号) 3、 《境内外汇账户管理规定》 (银发[1997]46 号) 《 4、 国家外汇管理局关于汽车 金融公司有关外汇管理问题 的通知》 (汇发[2004]72 号)

1、 开户不符合要求每笔扣 0.2 分, 变更或销户不符合要求每错 1 笔 扣 0.1 分; 2、结售汇每错 1 笔扣 0.5 分; 3、入账每错 1 笔扣 0.1 分。

1、 国家外汇管理局关于印发 《 <个人外汇管理办法实施细 则>的通知》 (汇发[2007]1 号) 2、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发<境内个人参与境外上 市员工持股计划和认股期权 计划等外汇管理操作规程>的 通知》 (汇综发[2007]78 号) 3、 国家外汇管理局关于境内 《 个人投资者 B 股投资收益结 汇有关问题的批复》 (汇复 [2007]283 号)





15

国际收

是否及时、准确、 (一)准确性(11 分)

1、 中华人民共和国外汇管理 《

项 目

据 质 量 30 分

细 目 际 收 支 21 分

分 值


考核 指标
支统计 间接申 报数据 的准确 性、及 时性和 完整性

详细标准
完整的上报国际 收支统计间接申 报信息

评分办法
1、考核项目 (1) 国际收支统计申报单中基础 信息和申报信息的填报错误和填

主要参考文件依据
条例》 (国务院令 2008 第 532 号) 《国际收支统计申报办法》 2、

备 注

报内容不全或不匹配, 具体包括: (1995 年中国人民银行行长 交易编码、交易附言、收/付款币 种和金额(包括现汇金额、结/ 购汇金额和其他金额) 、收/付款 人名称、个人身份证件号码、收/ 付款账号、对方收/付款人名称、 常驻国家(地区)名称及代码、 第 2 号令) 3、 国家外汇管理局关于下发 《 〈国际收支统计申报办法实 施细则〉的通知》 汇发 ( [2003]21 号) 4、 国家外汇管理局关于进一 《

申报日期、 结算方式等各项信息; 步开展金宏工程外汇局子项 (2) 单位基本情况表要素填报错 误和填报内容不全或不匹配,具 体包括:组织机构代码、组织机 构名称、经济类型、行业属性、 常驻国家 (地区) 是否为特殊经 、 济区企业、外方投资者国别、住 所/营业场所、所属外汇局等。 2、计分标准: (1)设定全辖平均差错率为 80 试点准备工作的通知》 (汇发 [2009]7 号) 5、 国家外汇管理局综合司关 《 于调整境内银行涉外收付相 关凭证内容的通知》 (汇综发 [2010]50 号) 6、 国家外汇管理局关于印发 《 <通过金融机构进行国际收支 统计申报业务操作规程>的通

分, 差错率为 0 的银行为 100 分, 知》 (汇发[2010]22 号) 则得 差错率最高的银行为 60 分, 出以下公式: 差错级差 1(差错率<平均差错 率)=20/(平均差错率-最低差错 率) 差错级差 2(差错率>平均差错 率)=20/(最高差错率-平均差错 率) 如差错率<平均差错率,则银行 得分=80+(平均差错率-该行差 错率) ×差错级差 1 如差错率>平均差错率,则银行 得分=80+(平均差错率-该行差 错率) ×差错级差 2 银行该项扣分=(100-银行得分) /100×11 (差错率为 0 的银行不 扣分,差错率最高的银行扣 4.4 分) 银行该项最终得分=11-银行该项 扣分(具体解释见说明) (2) 在上述计分的基础上, 对核

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法
查中发现单笔货物贸易项下交易 金额 3000 万美元(含)以上,其 他项下交易金额 1000 万美元 (含)以上,且错误类型为交易 编码错误的(根据申报时折算率 折算) ,每笔减 0.01 分; (3)有下级局的各省(市)分局 按照下级局各行国际收支申报金 额加权平均后计算本级各行最后 得分; (4) 总局可根据实际情况调整设 定的全辖平均差错率分值; (二)及时性(2 分) 1、未按相关规定传输基础信息, 导致年均逾期率大于 0 的,每高 一个千分点增扣 0.01 分, 不足一 个千分点的,取小数点后两位折 算。 基础信息的逾期率=考核期内逾 期基础信息笔数/考核期内基础 信息总笔数 年均逾期率=实际考核月或季度 逾期率之和/实际考核次数。 申报信息笔数的年均逾期率大 2、 于 0 的,每高一个千分点增扣 0.01 分,不足一个千分点的,取 小数点后两位折算。 申报信息的逾期率=考核期内逾 期申报信息笔数/考核期内申报 信息总笔数 年均逾期率=实际考核月或季度 逾期率之和/实际考核次数。 基础/申报信息的逾期是指, 按照 《通过金融机构进行国际收支统 计申报业务操作规程》规定,银 行基础/申报信息在外汇局系统 的初始入库日期-申报单日期>规 定天数, 目前分别为 2 天和 7 天。 (三)完整性(2 分) 1、 对银行错误删除申报单, 每错 误删除一笔申报单, 0.001 分。 扣 2、 对核查中发现的未按规定报送

主要参考文件依据

备 注

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法
或超出国际收支统计间接申报范 围的基础信息或申报信息,每笔 扣 0.01 分; 3、 国际收支统计间接申报系统未 按规定备份的,一次扣 0.3 分; 未按规定备份导致数据丢失无法 恢复的 (不可抗力除外) 一次扣 , 1 分。 (四)其他 在外汇局发出核查结果前,银行 主动发现并已修改的错误,不扣 分。 说明: 说明 国际收支统计间接申报计分公式 内涵:该公式运用函数分布进行 计算,设定一个平均值(80 分) , ,一个最低 一个最高值(100 分) 值(60 分) 。差错级差含义为 20 分值中每单位差错率所分配到的 分值。银行得分为平均值加该行 偏离值 (即该银行在 20 分值中得 到或减去的分数)最后将银行得 , 分转换为扣分来计算最终标准得 分。平均差错率(%)=辖内差错 总笔数/辖内申报单总笔数×100 (由国际收支统计间接申报汇总 系统所得) 例 1: 某行差错率 0.4%,该行所在 辖区全辖平均差错率 0.5%,辖内 最低差错率 0.1%, 差 错 级 差 1=20/(0.5-0.1)=50

主要参考文件依据

备 注

该 行 得 分 = 80+(0.5-0.4) × 50=85 该行扣分=(100-85) 该行最终得 分

/100 ×11=1.65 =11-1.65=9.35

例 2: 某行差错率 0.7%,该行所在 辖区全辖平均差错率 0.5%,辖内 最高差错率 0.9%, 差 错 级 差 2=20/(0.9-0.5)=50

该 行 得 分 = 80+(0.5-0.7) × 50=70 该行扣分=(100-70) 该行最终得分

/100×11=3.3

项 目

细 目

分 值
2 分 *

考核 指标
金融机 构直接 申报统 计数据 的准确 性、及 时性和 完整性

详细标准

评分办法
=11-3.3=7.7

主要参考文件依据

备 注

1、是否及时、准 确、完整地上报 金融机构对境外 资产负债及损益 申报数据; 2、是否及时、准 确、完整地上报 金融机构直接投 资申报数据; 3、是否及时、准 确、完整地上报 境内银行报送的 非居民人民币账 户数据; 4、是否及时、准 确、完整报送中 资金融机构外汇 资产负债统计报 表。

(一)准确性(1 分) 申报表格中数据每发现一处错误 扣 0.01 分。 (二)及时性(0.4 分) 未在规定时间内报送或反馈申报

1、 《国际收支统计申报办法》 总 行 (1995 年中国人民银行行长 第 2 号令) 2、 国家外汇管理局关于下发 《 〈国际收支统计申报办法实 单 独 考 核 指标

数据(以外汇局收到日期为准) 施 细 则 〉 的 通 知 》 汇 发 , ( 每迟一个工作日扣 0.01 分。 (三)完整性(0.6 分) 1、 报送的申报表统计内容不全或 申报表数量不全,每缺一项内容 扣 0.01 分, 每缺一张表格扣 0.03 分。 2、 未按规定备份数据的, 一次扣 0.01 分;未按规定备份导致数据 丢失,无法恢复的(不可抗力除 外) ,一次扣 0.03 分。 (四)其他 在外汇局发出核查结果前,银行 主动发现并已修改的错误,不扣 分。 [2003]21 号) 3、 金融机构对境外资产负债 《 及损益申报业务操作规程》 ([96]汇国发字第 13 号) 4、 金融机构补充申报直接投 《 资数据有关事项的通知》 (汇 综发[2008]24 号) 5、 国家外汇管理局综合司关 《 于境内银行报送非居民人民 币账户数据的通知》 (汇综发 [2008]51 号) 《 6、 国家外汇管理局关于中资 金融机构报送外汇资产负债 统计报表的通知》 汇发 ( [2009]6 号)

6分

银行结 售汇统 计等数 据的准 确性、 及时性 和完整 性

1、结售汇统计是 否存在报表漏报

1、 结售汇统计报表中没有依据项 目设置正确进行数据归类的,每

1、 国家外汇管理局关于印发 《 <银行结售汇统计制度>的通 知》 (汇发[2006]42 号) 《 2、 国家外汇管理局关于规范 银行外币卡管理的通知》 (汇 发[2004]66 号) 3、 国家外汇管理局关于银行 《 黄金业务汇率敞口外汇管理 有关问题的通知》 汇发 ( [2007] 42 号)

情况。主要包括: 发现一次扣 0.05 分; (1)新准入机构 漏报; (2)子项 漏报,如漏报代 客资本金结售 汇、自身结售汇 等; (3)结售汇 报表数据与银行 会计报表统计数 据不符等。 2、是否按规定时 间向外汇局报送 结售汇统计数据 (文件中规定为 总局对各分局报 送数据的时间要 求,各分局在此 基础上可对本辖 对事后核查中发现的结售汇统 2、 计错、漏报,每次扣 0.05—0.1 分; 3、 未按规定时间将完整的结售汇 数据通过网络传送至外汇局的, 每迟半天扣 0.1 分; 4、 对外汇局特别要求进行查询情 况未进行反馈的, 每次扣 0.5 分, 未及时反馈的,每迟半天扣 0.05 分,反馈不准确的,每次扣 0.2 分。 5、 银行外币卡、 远期和掉期以及 黄金汇率敞口平盘业务项下,发 生迟报、错报、漏报数据的,每 发现一次扣 0.1 分。

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
区银行的数据报 送制定细则) 。 3、结售汇统计数 据是否准确。主 要包括:币种、 金额、交易主体 以及统计项目分 类等。 4、是否按规定时 间向外汇局报送 银行外币卡、远 期和掉期以及黄 金汇率敞口平盘 业务数据。 5、银行外币卡、 远期和掉期以及 黄金汇率敞口平 盘业务项下数据 是否准确。包括: 远期各月签约合 计数据与本年累 计签约数据是否 相等,等。

评分办法

主要参考文件依据

备 注

2分

货物贸 易核销 信息申 报的准 确性、 及时性

1、是否及时、准 确上报进出口核 销项下涉外收付 汇信息,主要是 境内付款信息; 2、是否按规定上 报《出口收汇核

迟报、 错报、 漏报每项一次扣 0.1 分;瞒报一次扣 0.5 分。

1、 《关于下发 〈贸易进口付汇 核销监管暂行办法〉的通知》 ([97]汇国发字第 01 号) 《 2、 国家外汇管理局关于印发 〈出口收汇核销管理办法〉 的 通知》 (汇发[2003]91 号) 3、 国家外汇管理局关于下发 《 〈境内银行涉外收付相关凭 证管理规定〉的通知》 (汇发 [2004]45 号)

经 常 项 目 8 分

销专用联》 (境外 收汇)和(境内 收汇)信息。 1.5 分 报送服 务贸易 统计报 表的准 确性、 及时性 1、是否按规定报 送特殊非贸易项 目售付汇登记 表; 2、是否按规定地 区/银行保险项下 外汇收支季报 表。 迟报、 错报、 漏报每项一次扣 0.2 分。

1、 国家外汇管理局关于现行 《 法规中没有明确规定的非贸 易项目售付汇有关问题的通 知》 (汇发[2003]35 号) 2、 国家外汇管理局关于报送 《 保险外汇监管报表有关问题 的通知》 (汇发[2003]27 号)

项 目

细 目

分 值
2分

考核 指标
报送外 汇账户 系统数 据的准 确性

详细标准
1、是否严格按照 规定要求,将应 纳入外汇账户系 统的数据逐日报 送外汇局; 2、报送数据是否 准确,是否存在 人为修改; 3、是否按照要求 如实、准确填报 交易编码; 4、是否及时查看 系统,修改出错 信息。

评分办法
每笔扣 0.04 分。

主要参考文件依据
1、 国家外汇管理局关于境内 《 机构自行保留经常项目外汇 收入的通知》 (汇发[2007]49 号) 2、 国家外汇管理局综合司关 《 于驻华使领馆经常项目外汇 账户管理有关问题的通知》 (汇综发[2007]114 号) 3、 国家外汇管理局综合司关 《 于下发<经常项目外汇账户和 境内居民个人购汇操作规程> 的通知》 (汇综发[2006]32 号) 4、 国家外汇管理局关于调整 《 经常项目外汇管理政策的通 知》 (汇发[2006]19 号) 5、 国家外汇管理局关于进一 《 步调整经常项目外汇账户管 理政策有关问题的通知》 (汇 发[2002]87 号) 6、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发<外汇账户管理信息系 统银行接口程序规范性要求 (试行)>的通知》 (汇综发 [2004]127 号) 7、 国家外汇管理局关于开展 《 外汇账户管理信息系统数据 清理工作的通知》 汇发 ( [2004]105 号) 8、 外汇账户信息交互平台用 《 户使用手册(金融机构版 v2.0) ; 》 《外汇账户信息交互 平台业务操作流程(银行) 》 9、 保税监管区域外汇管理办 《 法》 (汇发[2007]52 号)

备 注

1.5 分

银行录 入、报 送个人 外汇管 理数据 的准确 性

1、是否按规定将 经常、资本项下 的个人结售汇业 务逐笔录入系 统; 2、录入数据是否 准确、完整,出 现错误是否按规

1、 每笔扣 0.04 分; 2 迟报、 错报、 1、 《个人外汇管理办法》 (中 漏报第 3 项,每次扣 0.2 分。 国人民银行令[2006]第 3 号) 2、 国家外汇管理局关于印发 《 〈个人外汇管理办法实施细 则〉 的通知》 (汇发[2007]1号) 3、 国家外汇管理局综合司关 《 于规范银行个人结售汇业务 操 作 的 通 知 》( 汇 综 发

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
定及时、准确进 行修改、撤销、 冲正处理; 3、是否按规定报 送携带外币现钞 出境统计表。

评分办法

主要参考文件依据
[2007]90 号) 4、 国家外汇管理局综合司关 《 于发布<个人结售汇管理信息 系统应急预案>的通知》 汇综 ( 发[2008]49 号) 5、 《国家外汇管理局 海关总 署关于印发<携带外币现钞出 入境管理暂行办法>的通知》 (汇发[2003]102 号)

备 注

1分

保税监 管区域 业务相 关季报 报送

1、是否于每季度 结束之日起 10 个 工作日内报送本 银行办理保税监 管区域内企业收 付汇、结售汇情 况报表; 2、对区内企业付 汇未在规定时限 内提供相关凭证 和单据的,银行 是否在每季结束 后 3 个工作日内 将企业信息上报 外汇局。

发生迟报、 错报、 漏报或瞒报的, 《保税监管区域外汇管理办 每次扣 0.1 分。 法》 (汇发[2007]52 号)及其 操作规程

2 分 *

银行登 记外债 数据的 准确性 和及时 性

外债登记的每项 要素是否与外债 合同相符,是否 符合外汇局要 求。

资 本 项 目 1 分

1分

银行报 送其他 资本项 目数据 的准确 性和及 时性

是否及时准确地 报送下列报表 (包括但不限 于) :1、国内外 汇贷款债权人集 中登记表;2、国 内外汇贷款变动 反馈表;3、国内 外汇贷款专户开 户销户月报表; 4、国内外汇贷款 业务数据汇总 表;5、金融机构 外汇担保登记 表;6、金融机构 外汇担保反馈 表;7、境内银行 提供对外担保情 况月报表。

1、 境内机构借用国际商业贷 《 款管理办法》 ([97]汇政发字 06 号) 《外债管理暂行办法》 (国 2、 家发展计划委员会 财政部 国家外汇管理局令第 28 号) 3、每年下达金融机构短期外 债余额指标的通知 发生迟报、 错报、 漏报或瞒报的, 1、 国家外汇管理局关于实施 《 每次扣 0.1 分。 国内外汇贷款外汇管理方式 改革的通知》 (汇发[2002]125 号) 2、 境内机构对外担保管理办 《 法》 (银发[1996]302 号) 3、 国家外汇管理局关于调整 《 境内银行为境外投资企业提 供融资性对外担保管理方式 的通知》 (汇发[2005]61 号)

每笔债务每出现一处错误扣 0.1 分,未及时进行外债登记每次扣 0.2 分。

总 行 单 独 考 核 指标

项 目

细 目

分 值
10 分

考核 指标

详细标准
1、银行内部组织 架构和管理职责 是否落实; 2、外汇管理内部 制度是否完善; 3、外汇政策传导 渠道是否顺畅; 4、内部控制与监 督是否有力; 5、对外汇管理规 定的培训、宣传 是否到位; 6、外汇局要求完 成的工作是否积 极配合落实; 7、是否积极向外

评分办法
1、执行情况优秀的,扣 0-1 分; 2、执行情况良好的,扣 1-3 分; 3、执行情况一般的,扣 3-5 分; 4、执行情况较差的,扣 5-10 分; 5、考核期内发生重大违规问题 的,扣 10 分。

主要参考文件依据
相关外汇管理法规及要求

备 注
由 考 核 工 作 小 组 汇 总 各 业 务 部 门 意 见 后 统 一 进 行 评 分。

内控 制度 及其 他 10 分

汇局反馈外汇管 理规定的执行情 况; 8、发现客户有外 汇违法行为是否 及时上报; 9、专项检查有自 查要求的,银行 是否能够按照检 查通知要求,认 真开展自查,不 走过场; 10、现场检查中 银行是否能够积 极配合检查工 作,及时提供检 查所需数据和相 关材料; 11、 银行对检查发 现的违规问题是 否能够积极、及 时整改; 12、是否存在重 大外汇违规行 为。

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据

备 注

风险性考核指标
资 本 项 目 2 分
对外担 保履约 率 2分 银行提供对外担 保的履约率是否 控制在合理标准 之内。 履约率在 0-3‰(含)之间不扣 分;履约率在 3‰以上的,每增 加一个千分点(四舍五入到 1‰) ,扣 1 分,直至扣完为止。 对外担保履约率=当年对外担保 履约额/当年末对外担保余额 *100% 远期结 汇售汇 业务违 考核期内是否把 远期结售汇业务 违约率控制在规 定标准内。 考核期内,远期结售汇业务违约 率低于 20%的不扣分;高于 20% 的, 每超过 1 个百分点扣 0.2 分, 不足 1 个百分点的,取小数点后 两位折算。 远期结售汇业务违约率=(远期 4分 结汇违约金额+远期结汇展期金 额+远期售汇违约金额+远期售 汇展期金额)/(远期结汇违约金 额+远期结汇展期金额+远期结 汇履约金额+远期售汇违约金额 +远期售汇展期金额+远期售汇 风 险 性 考 核 指 标 以 法 人 为 单 位 进 行 考 核 , 不 作 为 对 银 行 分 支 机 构 的 考 核 内 容 。 未 开 办 相 应 业 务 的 , 该 考 核 项 目 的 得 分 取 全 国 其 他 开 办 此 项 业 务 的 银 行 在 该 项 目 上 的 平 均 分。

风 险 性 考 核 指 标 10 分
4 分

约率

国 际 收 支 8 分

履约金额) 外汇贷 存比 考核期内,是否 将外汇贷存比控 制在规定比例以 内。 考核期内,外汇贷存比低于规定 比例的不扣分; 高于规定比例的, 每超过 1 个百分点扣 0.2 分,不 足 1 个百分点的,取小数点后两 位折算。 外汇贷存比=外汇贷款/(外汇存 款+结售汇综合头寸) 。其中:1、 政策性银行不考核此项指标,取 全国性商业银行此项考核的平均 分。2、外资银行规定比例为 110% , 其 余 银 行 规 定 比 例 为 85%。3、外汇贷款、外汇存款取 人民银行《中国金融机构外汇信 贷收支月报》中季末余额的平均 值;外汇贷款不含境外筹资转贷 款。 结售汇综合头寸取权责发 4、 生制计算的结售汇综合头寸的日 平均值。

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准

评分办法

主要参考文件依据

备 注

附加项目
10 分 境 内 1、是否按照外汇 管理规定要求为 QFII 办理账户开 立,并及时报备 开户情况。 2、是否存在为 QFII 办理超过外 汇局批准的投资 额度或超过投资 额度有效期汇入 本金的情况。 3、 对于 QFII 资金 汇出入及结汇、 购汇是否及时准 确向外汇局报备 关于资金流出入 及结汇、购汇情 况。 4、是否及时、准 确报送账户收支 和资产配置情况 报表及报告重大 事项。 5、是否按期报送 境内证券投资情 况的年度财务报 告。 6、是否履行监督 QFII 投资运作的 职责,发现其投 资指令违法、违 规的,及时报备。 7、是否按外汇业 务实际发生情况 进行及时准确登 记。 10 分 境 内 1、是否按照外汇 管理规定要求为 QDII 办理账户开 立和使用。 根据报送相关数据的准确性和及 时性扣分,错报每笔扣 0.5 分, 未及时报送每笔扣 0.2 分; 根据是否按照法规办理账户开立 1、 《中国人民银行公告[2006] 第 5 号》 商业银行开办代客 、 《 境外理财业务管理暂行办法》 (银发[2006]121 号) 根据报送相关数据的准确性和及 时性扣分,错报每笔扣 0.5 分, 未及时报送每笔扣 0.2 分; 根据是否按照法规办理账户开立 和使用、资金汇出入和资金汇兑 扣分,每笔违规扣 0.5 分; 根据是否按照要求及时报告重大 事项扣分, 未及时报告每笔扣 0.5 分; 扣完为止。 《 1、 合格境外机构投资者境内 仅 有 QFII 托 管行托 管业务 证券投资管理办法》 证监会、 部 分 ( 人民银行、 外汇局[2006]第 36 号令) 2、 合格境外机构投资者境内 《 证券投资外汇管理规定》 (国 家外汇管理局公告[2009]第 1 号) 银 行 开 办 , 在 计 算 银 行 最 终 考 核 时 单 列。

QDII 托 管行托 管业务

项 目

细 目

分 值

考核 指标

详细标准
2、是否按规定办 理资金汇出入并 报备相关情况。 3、是否按时报送 各类报表及报告 重大事项。是否 按照外汇管理法 规要求为 QDII 办 理账户开立和使 用、资金汇出入; 是否及时准确向 外汇局提供投资 运作情况报表及 报告重大事项。

评分办法
和使用、资金汇出入和资金汇兑 扣分,每笔违规扣 0.5 分; 根据是否按照要求及时报告重大 事项扣分, 未及时报告每笔扣 0.5 分; 扣完为止。

主要参考文件依据
2、 国家外汇管理局综合司关 《 于印发<商业银行代客境外理 财业务外汇管理操作规程>的 通知》 (汇综发[2006]135 号) 3、 国家外汇管理局关于基金 《 管理公司和证券公司境外证 券投资外汇管理有关问题的 通知》 (汇发[2009]47 号) 4、 信托公司受托境外理财业 《 务管理暂行办法》 (银监发 [2007]27 号) 5、 保险资金境外投资管理暂 《 行办法》 (中国保险监督管理 委员会 中国人民银行、国家 外汇管理局令[2007]第 2 号) 6、 保险外汇资金境外运用管 《 理暂行办法实施细则》 (保监 发[2005]77 号)

备 注

10 分





1、商业银行从事 代客境外理财业 务中,累计购汇 与累计结汇之间 的差额(收益部 分除外)是否超 过外汇局核准的 购汇额度。 2、是否及时准确 报送相关报表。

超过购汇额度的,按照超额率扣 分,未及时报告每笔扣 0.5 分, 扣完为止。

《国家外汇管理局综合司关 于印发<商业银行代客境外理 财业务外汇管理操作规程>的 通知》 (汇综发[2006]135 号)

QDII 业 务

银行执行外汇管理规定情况考核明细表
填 填报日期: 1.1 结 售汇 1.业务 等业 合规 (汇 务办 总) 理的 合规 报 1.2 结 售汇 综合 头寸 管理 的合 单 2.1 国际收 支统计间 接申报数 据的准确 性、及时性 和完整性 位 3.内控 制度 及其 他(汇 总) 4.风险 性考核 指标得 分(汇 总) :

类别

……

2.数据 质量 (汇 总)

……

5.合计

考核 评级

附加项 目(汇 总)

性 银行 1 银行 2 银行 3 银行 4 银行 5 银行 ……

规性

经 办 : 电 话 : 复核: 电话: 注:1、本表为国家外汇管理局各分局、外汇管理部考核工作小组向国家外汇管理局考核工 作小组提交辖内银行考核评估报告时的附件。 表中各项目得分为同一家银行在辖区内所有分 支结构单项考核指标的汇总成绩。其中:业务合规项下考核指标(不含总行单独考核指标) 得分应按照考核办法第九条第(二)款要求,根据各银行的业务量进行调整。1.2.3.4 为按 照考核内容分类汇总项目, 如分类汇总项目中含总行单独考核指标, 应按照考核办法第九条 第(三)款中相关公式进行计算;5.为前四个项目的成绩加总。 2、类别是指银行属于:1、政策性银行,2、全国性商业银行,3、外资银行,4、其他。 其中, 政策性银行是指:国家开发银行、进出口银行、 农业发展银行。 全国性商业银行是指: 工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、交通银行、招商银行、民生银行、上海浦东发 展银行、中信银行、光大银行、华夏银行、兴业银行、广东发展银行、深圳发展银行、恒丰 银行、浙江商业银行、邮政储蓄银行、渤海银行。外资银行是指外商独资银行、中外合资银 行、外国银行分行。其他包含但不限于:城市商业银行、农村商业银行、农村合作金融机构 等。填表时直接填类别编号即可。

附表 3:

银行执行外汇管理规定情况考核汇总表
填 填报日期: 辖区内银行 数量 项目 总行 数量 (含 一 级 分 报 各 银 行 考 核 得 分 最 高 的 得 分 最 低 的 单 被 评 为 A 类 位 被 评 为 B 类 被 评 为 C 类 :

分 数

分 数

占 比

占 比

占 比

外国 银行 分行 主报 告 行) 银 行 汇总 其 中 : 政 策 性 银 行 全 国 性 商 业 银 行 外 资 银行 其他

行 数 量

平 均 得 分

银 行 名 称

银 行 名 称

的 银 行 数 量

的 银 行 数 量

的 银 行 数 量

经 办 : 电 话 : 复核: 电话: 本表为国家外汇管理局各分局、 外汇管理部考核工作小组向国家外汇管理局考核工 注: 作小组提交辖内银行考核评估报告时的附件。


赞助商链接