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谷树波论文 最终版


学校代码: 学

10128

号:201210107026

双学位毕业论文
题 学 专 班 目 :包商银行小微企业贷款业务问题及对策分析 院: 机 械 学 院 业:金 融 学 级 : 金融双 12-1 班

学生姓名: 谷 树 波

第一专业:测 控 技 术 与 仪 器 指 导 教 师 : 刘佳 讲师

二 〇 一 五 年 十二 月

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随着经济的发展和人们生活水平的提高,越来越多的人们开始把目光投入 到小微贷款上来,通过它灵活的贷款机制来满足自身发展的需要。小微企业是 经济技术创新的生力军,是推动深化改革的主要力量,同时也极大地促进了经 济增长和繁荣市场,小微企业贷款业务在经济中扮演着极为关键的角色。小微 企业的发展水平决定着包商银行的生存和发展。在包商银行面临的众多风险中, 信贷风险是其主要风险,是保证包商银行自身资产安全的关键。 本文以包商银行为研究对象,详细描述了包商银行小微企业贷款产品和信 贷技术,之后分析了其贷款过程中存在的风险管理的相关问题,最后针对问题 提出了相应的对策。

关键词:包商银行;小微贷款;风险管理

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Abstract
Along with the economic development and people living standard rise, more and more people began to look into the small loans, loans through its flexible

mechanism to meet the needs of their own development.Small micro enterprise not only is the major force of economic and technological innovation but also is the main force for deepening reform, 。It greatly promote the economic growth and prosperity market , small micro enterprise loan business plays a crucial role in the economy.Small micro enterprise development level decides the contractor's survival and development of the bank.In the contractor's Banks face many risks, credit risk is the main risk, is the key to ensure the safety of contractor's Banks assets Based on contractor's bank as the research object , this paper detailed describes the contractor's bank small micro enterprise loan products and credit technology, then analyses the credit process risk management of related problems, put forward the corresponding countermeasures for last question.

Key words: Contractor's bank;Small loans; Risk management

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第一章 小微企业的相关概念.......................................... 1 1.1 小微企业的界定............................................... 1 1.2 小微企业在经济发展中的作用................................... 2 1.2.1 小微企业是推动经济技术创新的生力军 ..................... 2 1.2.2 小微企业是推动深化改革的主要力量 ....................... 2 1.2.3 小微企业极大地促进经济增长和市场经济繁荣 ............... 2 1.2.4 小微企业是扩大区域就业的重要途径 ....................... 3 1.3 小微企业贷款业务的的相关理论 ................................ 3 1.3.1 市场定位理论........................................... 3 1.3.2 信息不对称理论......................................... 3 第二章 包商银行小微企业贷款业务的现状和问题........................ 5 2.1 包商银行概况................................................. 5 2.2 包商银行小微企业贷款业务介绍................................. 5 2.2.1 小微企业贷款发展概况................................... 5 2.2.3 小微信贷技术 ........................................... 6 2.3 包商银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题................... 8 2.3.1.风险管理组织结构建设不完善............................. 8 2.3.2.尚不健全的贷款授权管理机制和审批机制................... 9 2.3.3 系统及信息数据相对落后 ................................. 9 2.3.4.缺乏综合风险管理人才................................... 9 第三章 提高包商银行风险管理水平的对策.............................. 11 3.1 3.2 建立健全风险组织架构 ...................................... 11 放权给贷款业务审查人员 .................................... 11

3.3 加强信息系统建设............................................ 12 3.4 培养综合型风险管理人才...................................... 12 3.4.1 提高小微企业金融服务信贷人员综合素质 .................. 12 3.4.2 深化职业道德教育,培育正确的企业价值观 ................ 12 结 论............................................................. 14
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参考文献........................................................... 15 致 谢............................................................. 17

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随着经济的发展和社会的进步,市场经济体制越来越完善从而促进了各类 小微企业的发展, 据我国社会科学院研究员杜生在其文章《我国中小企业发展现 状与存在的问题》指出,近年来受国家扶持力度加大影响,我国小微企业在数量 和质量上都有了迅猛发展。 小微企业是我国社会主义市场经济体制对经济十分重要和促进科技创新、 改 善就业环境、解决我国城镇居民就业、国民经济贡献均发挥着不可替代的作用, 为我国经济的繁荣和社会稳定做出了巨大贡献。特别是金融危机以来,我国经济 增长放缓的背景下,我国中小企业的蓬勃发展, 对建设和谐社会和稳定就业尤为 重要。但是,由于小微企业制度不健全,财务报告不规范,经济活动,如自身因 素和政策因素, 以及中国金融市场的影响, 小微企业融资难的问题一直难以得到 有效解决, 特别是对包头市房地产和个人信贷市场崩溃、呼和浩特市内蒙古自治 区、乌海、包头等城市的复杂经济形势,小微企业信贷业务发展,也出现了“新 问题”。一方面,大中小微企业群体在其生存和发展过程中融资和其他金融服务 的需求是非常紧迫的;对于商业银行而言,利率市场化改革,融资渠道多元化, 导致银行竞争加剧,客户利润贡献大,经营形势日益严峻,商业银行迫切需要转 变盈利模式,寻求新的利润增长点。 包商银行作为一家金融机构,在其发展的过程中仍然存在许多问题。给包 商银行发展小微企业贷款业务制造了许多的麻烦。 小微企业贷款业务过程中银行 内部的问题和小微企业的贷款对象的中小企业的信用问题日渐成为商业银行的 发展的障碍和绊脚石, 本文针对这一问题进行了详细的阐述, 运用相关理论和经 验, 给出了相应的改进策略。 针对这一情况本文第一章介绍了研究的意义和背景; 第二章介绍了关于小微企业的相关理论;第三章介绍了包商银行的概况,以及小 微企业的发展现状和问题;第四章介绍了如何解决第三章的问题。

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第一章
1.1 小微企业的界定

小微企业的相关概念

关于小微企业的界定,可以见表 1-1。
表 1-1 小微企业的界定 行业划型 农、林、牧、渔业 工业 中型企业 营业收入500万元及以 上 小型企业 营业收入500万元及 以下的为小型企业 微型企业 营业收入50万元以下 的为微型企业。 从业人员20人以下或 营业收入300万元以 下的为微型企业。 营业收入300万元以 下或资产总额300万 元以下的为微型企 业。 从业人员5人以下或 营业收入1000万元以 下的为微型企业。 从业人员10人以下或 营业收入100万元以 下的为微型企业。 从业人员20人以下或 营业收入200万元以 下的为微型企业。 从业人员20人以下或 营业收入100万元以 下的为微型企业。 营业收入100万元以 下或资产总额2000万 元以下的为微型企 业。

从业人员300人及以上, 从业人员20人及以 且营业收入2000万元及 上,且营业收入300 以上的为中型企业 万元及以上的为小 型企业 营业收入6000万元及以 上,且资产总额5000万 元及以上的为中型企业 从业人员20人及以上, 且营业收入5000万元及 以上的为中型企业 其中,从业人员50人及 以上,且营业收入500 万元及以上的为中型企 业 营业收入300万元及 以上,且资产总额 300万元及以上的为 小型企业 从业人员5人及以 上, 且营业收入1000 万元及以上的为小 型企业 从业人员10人及以 上,且营业收入100 万元及以上的为小 型企业

建筑业

批发业

零售业

交通运输业

从业人员300人及以上, 从业人员20人及以 且营业收入3000万元及 上,且营业收入200 以上的为中型企业 万元及以上的为小 型企业 从业人员200人以下或 营业收入30000万元以 下的为中型企业 营业收入1000万元及以 上,且资产总额5000万 元及以上的为中型企业 从业人员20人及以 上,且营业收入100 万元及以上的为小 型企业 营业收入100万元及 以上,且资产总额 2000万元及以上的 为小型企业

仓储业

房产开发

数据来源:根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步 促进中小企业发展的若干意见》(国发[2009]36 号)。
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1.2 小微企业在经济发展中的作用
1.2.1 小微企业是推动经济技术创新的生力军
小微企业是大型企业成长必须经历的阶段。如蒙牛等大型企业,起步之初均 为规模相对较小的小微企业。在改革开放初期,我国民营经济在人工、资源和环 境成本方面有比较优势,但经过 30 余年的发展这种优势逐渐消失,为实现可持 续发展,必须走转型升级的道路,实现技术、品牌、管理和产品等方面的创新。 目前我国专利申请的 60%以上、企业技术创新的 75%以上及新产品开发的 80%以 上均来自于非公有制经济。量多面广的小微企业在这方面功不可没。

1.2.2 小微企业是推动深化改革的主要力量
在市场经济中,微企业是其微观主体,是推动深化改革的主要力量。大部分 小微企业从事的是第三产业, 它们贴近用户和市场, 活跃在最激烈的市场竞争领 域, 是市场体制的微观基础和市场经济的主体。小微企业相对大企业而言改革成 本比较低、操作更为便利、引发的社会震荡小、引入新机制的速度快。因而小微 企业 在改革进程中往往作为实验区和突破口。 小微企业改革中的各项成果为大企 业推行改革提供了有益的经验, 为多种经济成分共同发展的这一良好局面的创造 做出了贡献。

1.2.3 小微企业极大地促进经济增长和市场经济繁荣
除了国家垄断行业以外, 小微企业在我国基本上涵盖了各个行业,小微企业 的数量在竞争比较激烈的市场竞争领域相对较多。以石油行业为例,该行业销售 竞争较为激烈,部分小微企业在中石油、中石化加油站林立的情况下,充分利用 自己灵活多变的优势捕捉信息并抓住商机,不断创造出新的市场需求,进行加油 站的新建扩建工作, 有的甚至加盟到国企, 在竞争中努力使自己获得成长和发展。 因而在经济增长中, 小微企业逐渐成长为一个重要因素, 推动社会经济稳固发展。

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1.2.4 小微企业是扩大区域就业的重要途径
据国家工商总局报告显示,小微企业已成为我国社会就业的主要承担者, 为全国仅 1.5 亿人口提供了就业机会。 小微企业成为吸纳社会劳动力就业的主要 渠道,并且再就业或新增就业中大约 70%以上是集中在小微企业的。不仅如此, 小微企业也成为吸纳农村富余劳动力、解决城镇就业问题、促进大学生就业的主 要渠道。我国 70%的城镇居民和 80%以上的农民工都在小微企业就业。因此,小 微企业已经成为扩大区域就业的重要途径,在解决区域民生问题、就业问题,推 动经济增长方面发挥了重要作用。

1.3 小微企业贷款业务的的相关理论
1.3.1 市场定位理论
市场定位理论是市场经济的基本理论。市场定位是对现有产品的创新性实 验。随着市场营销理论的发展,人们对市场定位理论有了更深入的认识。科特勒 菲利普定义的市场定位是:所谓的市场定位是设计,该公司的产品,使其对目标 客户的心占据了独特的和有价值的位置。 市场定位的本质是使企业与其他企业严 格分离,并通过市场定位,使客户对差异的感受和认识,从而给客户的思想印象 中的特殊印象。 市场定位的目的是影响客户的认知心理, 以提高企业及其产品的 竞争力,扩大产品意识,增加产品销售,提高企业的经济效益。 要对产品的定位,未来的潜在客户,加以定位。定位的基本原则不是要创造出新 的或不同的东西, 而是要操纵人们的思想观念, 打开联想的结。 定位的本质是 “运 行的旗帜”,消费者的心是营销的最终战役。消费者有五种思维模式:消费者只 接收有限的信息, 如简单、 复杂、 不安全、 消费者对品牌的印象都不会轻易改变, 消费者的观念容易迷失。 掌握这些特点, 以帮助企业在消费者心目中占据的地位。 而且有许多方法,如加强其现有的本地化,本地化,单一位置,寻找差距,类别, 品牌定位,搬迁等。

1.3.2 信息不对称理论
指的是市场经济活动中,各类人员了解信息是不同的,掌握信息的人员, 往往处于更有利的地位,而信息差,它是在一个相对弱势的地位。理论认为,卖 方比买方了解各种商品的有关信息, 其中一个的更多信息可以传播到市场的不良
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信息。

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第二章

包商银行小微企业贷款业务的现状和问题

2.1 包商银行概况
包商银行成立于 1998 年 12 月,是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银 行,前身为包头市商业银行,2007 年 9 月经中国银监会批准更名为包商银行。 目前,包商银行在内蒙古自治区内的包头、赤峰、巴彦淖尔、通辽、鄂尔多斯、 锡林郭勒、呼伦贝尔、呼和浩特、兴安盟、乌兰察布、乌海、阿拉善、满洲里、 二连浩特和自治区外的宁波、深圳、成都、北京设立了 18 家分行、174 个营业 网点,员工 7400 多人;此外,还成立了达茂旗包商惠农贷款公司,发起设立了 北京昌平、天津津南、江苏南通、大连金州、四川广元、贵州毕节、吉林九台、 河南郾城、 山西清徐等 27 家村镇银行; 机构遍布全国 16 个省、 市、 自治区。 2014 年末,资产总额 3029 亿元,各项存款余额 1601 亿元,各项贷款余额 863 亿元。 从包商银行的发展历史来看,它主要经历了三个发展阶段:在发展的第一阶段 (1998 年——2004 年),其主要活动有:解决发展过程中历史所遗留的问题,

明确包商银行今后的发展战略,按照“国际化”标准推进银行的整体改造工程。 由此, 包商银行不仅成功的化解了信用社时期形成的风险, 而且通过一系列的改 革为未来的发展奠定了坚实的基础。 在发展的第二阶段 (2005 年——2006 年) , 包商银行开始业务转型,推行“微贷业务”。在第三阶段(即 2007 年以后), 包商银行着手全国布局,开始了包行的跨区域式模式,并实现超常规发展,在经 营管理上取得了重大突破。概括性地说,这一阶段其主要活动是:跨区域发展、 谋划全国布局、准备上市。

2.2 包商银行小微企业贷款业务介绍
2.2.1 小微企业贷款发展概况
包商银行小微金融业务主要在内蒙古地区开展, 并以内蒙古为基础向全国辐 射,并东进北京,南下宁波、深圳和成都,具备了“机构开设到哪里,小微金融 业务就辐射到哪里”的技术输出和异地复制能力,推出“商赢宝”、 “保时节”、 “富农宝”系列小微企业贷款产品,满足了客户的多样需求。 截至 2014 年 12 月末, 包商银行累计发放小微贷款 44.83 万笔,月最高发放
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小微贷款超过 3.1 万笔,累计发放小微贷款 2400 多亿元,为 25.39 万户小微企 业、个体工商户和农牧民解决了融资难题,惠及了 160 多万人的就业、创业和展 业。

2.2.2 服务对象及贷款用途
包商银行小企业贷款致力于解决中小企业融资难题,为有资金需求的个体 工商户及小企业提供资金支持。服务对象主要涉及商品贸易、加工制造、物流运 输、餐饮娱乐、IT 及信息产业、服务业、文体、租赁、种养殖等各行各业的各 种所有制形式和组织形式的小企业、个体。

2.2.3 小微信贷技术
1、 降低贷款人风险 包商银行的微贷技术主要是通过分析贷款企业的现金流从而判断其实际的 还款能力, 而不是单单评判借款企业的资产价值, 信贷员把家庭与企业的经营状 况相结合来进行分析, 特别是对贷款者的家庭要进行仔细的考察, 信贷员需要调 查经营者的配偶对贷款的申请以及以家庭财产进行的抵押的是否知情与同意, 这 样可以避免借款人将贷款用于它途从而产生无法偿还贷款的情况, 这样包商银行 就可以降低借款的风险, 这种微贷技术可以对借款者有全面的了解,掌握借款者 的全部信息与数据,避免包商银行出现资产不良率。 包商银行针对小微企业的特点, 设计了专门为小微企业服务的还贷期限与还贷计 划。用于为流动资金贷款的企业,可以选择按月等额还款的方式,这种方式还款 期限短, 银行可以对其更好的实施监控。资金周转相对较快的企业,可以选择 每周或双周还款, 而用于农业的借款则要与其收获的周期想符合, 这样也可以达 到降低风险的目的。 2 、重分析,轻抵押 全面分析贷款人的还款能力以及还款的意愿是包商银行微贷技术的核心思 想,因为基于小微企业的特点,包商银行开展微贷业务的风险非常大,时刻面临 严重的坏账问题, 因此对贷款人还款能力以及还款意愿的分析, 是保证财务安全 的重要保证。 对小微企业还款能力以及还款意愿的分析,就需要信贷员经常进行实地调查,实
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地调查主要有一些方法, 首先要对借款人的实际还款能力进行全面的考量,排除 借款人的不积极因素, 确定借款的实际还款能力, 然后要考察借款人的品质问题, 良好的品质是借款人能否按期归还借款的保证,最后, 确定借款人经营企业的资 产总量,从而确定借款人能否提供有效的担保。 包商银行无需提供常规的抵押物作为抵押担保, 因此通过信贷员分析的数据确定 的财务报表就可以确定小微企业的资产,经营业绩是否可以作为抵押担保,所以 仔细全面认真的分析是包商银行轻抵押的前提。 3、交叉检验分析 所谓交叉检验是确定信贷员所调查客户经营成果还款能力真实性的一种方 法。 这种方法主要对其客户的还款能力还款意愿等相关信息进行论证。包括企业 的财务信息和客户的个人信息等内容。 交叉检验需要分析一下几点内容:(1) 企业经营者提供的口头信息是否与真实的实际情况相互一致。如:是否和原始账 单,会计账簿,经营记录等相匹配,或是信贷员计算的利润与客户的实际生活水 平是否匹配的比较等; (2)客户所提供的经营数据是否与当地的平均水平相当; (3)信贷员对于企业成员的问题答案是否一样。比如对贷款人所问的问题,其 配偶或其员工对于此问题的答案是否一致等;(4)客户所提供的对于不同时段 的信息是否一致。例如:每日的营业收入是否与每月的营业收入大致一样,客户 所提供的利润是否与真实利润大体相同等内容。(5)客户的投入与回报是否合 理。如:企业的用工数量与利润,固定资产与营业收入,每月家庭的支出与企业 实际的净利润之间的关系是否合理;(6)客户提供的不同数据之间关系是否合 理。比如,淡旺季,市场需求状况等与贷款的申请时间,数额等是否匹配,营业 额与应收账款的关系是否合理等。 交叉检验主要考察借款人提供的信息是否具有真实性, 但是这些信息随着各 种因素会产生不同的变化, 这就要求信贷员对这些因素进行深入的了解,进行系 统的总结与积累才能有效的做出交叉检验。 4、严格的控制程序 包商银行的小微信贷主要是建立在信贷员与客户的一对一服务上, 信贷员对 客户的经营成果,经营状况负责,所以加强对信贷员的控制,建立严格的相关控 制制度是维护企业利益的重要所在。 信贷员在推销信贷的同时, 必须严格遵守包商银行的相关工作制度,特别是 不能接受客户的任何回报, 否则会给包商银行带来严重的经济损失,严重影响到

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包商银行的信誉度。 包商银行对信贷员的实行奖惩并行的制度,一方面,通过奖励措施,激发信 贷员的工作动力, 使之更好的为银行服务。采取个人业绩与个人收入相挂钩的方 式,也可以促使信贷员更认真的对客户负责。另一方面,对于信贷员所负责的企 业出现贷款不能按时返还的情况,也要对信贷员进行处罚, 处罚的幅度应当大于 信贷员从新开始进行一笔业务所带来收益,这样为了个人的经济利益,信贷员就 会用心的去对待客户, 认真的分析客户所有可能出现的状况, 以避免个人经济利 益造成损失。 信贷员所接受的每一笔业务必须要经过审贷会的批准。审贷会上,信贷员必 须对审贷员做出说明, 陈述小微企业贷款的理由以及自己所进行的论证,最后由 审贷员决定贷款的发放。 最后对于贷款后也应该建立严格的监管制度。 包商银行对于贷后的监测也有 着严密的监控制度,受小微企业经营的特点影响, 需要信贷员持续的对贷款企业 进行监控,检验客户是否遵守贷款协议,是否仍然具有还贷能力,及时的调查和 跟踪有助于及时的防范风险,有助于帮助信贷员了解问题解决问题。

2.3 包商银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题
2.3.1.风险管理组织结构建设不完善
虽然在事业部体制下,相对于其他银行而言,包商银行构建出了较为独立 的风险管理架构, 风险管理职能都在每个事业部实现了的前置化, 对信用风险控 制具有一定的积极作用。 但是由于事业部改革尚未完全实现, 目前包商银行风险 管理架构的许多地方仍遵循着以前直线型的总分支管理机构模式,具体表现为: 第一,受限于不合理的绩效考核机制,部分分支机构出于局部利益的考虑,趋于 强调自身业务数量上的增长,而忽视了风险管理,且致使整体目标的短期化;第 二,银行作为一个法人机构,追求的不是单个分支机构的利益,而是全局利益的 最大化,但二者利益的最大化往往存在不一致性, 致使二者在业务经营过程中产 生分歧,甚至矛盾;第三,风险管理部门是管理信用风险的关键部门,但是它在 业务管理理和人员任命上不具有独立性,在现有包商银行的管理体制下,风险管 理部门所在分行直接决定了该部门的人员任命、升职以及劳动关系的建立与解

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除,而相应地,对于人员的考核、升迁评价,总行风险管理部表现为功能不足, 这在一定程度上限制了风险管理职能的有效发挥。

2.3.2.尚不健全的贷款授权管理机制和审批机制
在贷款授权管理机制方面,包商银行的授权机制类型实质是机构授权。具 体类型是:首先,根据该地区的资源,业务发展规模、潜在的中小企业信贷风险 管理的研究情况, 总公司的一个分支领域的责任将州长或行长授权的权限,最终 结果是直接负责贷款业务审查人员未经批准的权威, 这无疑会增加信息不对称的 风险。贷款审批机制,具体的业务审查的审查委员会集体投票,这很容易导致审 查委员会的成员之间的矛盾, 但也最终批准的责任是很难实现, 所以批准的总体 性能机制是不够的。

2.3.3 系统及信息数据相对落后
全面掌握客户财务信息是银行控制信贷业务风险的根本。 目前包商银行现有 的管理系统尚不支持审贷系统、信用风险管理系统、业务考核系统、评级系统等 操作,在增加了工作量的同时,也增加了风险控制难度。包商银行服务的微小企 业贷款客户是拥有店面实体或小摊位客户,绝大多数客户非网络客户,但是随着 电子商务的快速发展, 越来越多的人选择网上开店, 服务跟不上客户的发展需要, 势必会造成客户的流失。另外,因信息系统水平不高,使得内控的实时性、有效 性受到影响。在内控管理方面更多的是依靠传统的岗位制约、制度监督、监督检 查、 内部审计等手段实现对风险的识别与控制,没有开发上线风险实时预警系统 尤其是操作风险预警系统, 造成风险识别实时性不足;信贷风险管理系统则刚起 步,依靠先进的技术手段实施风险控制的能力尚处于初级阶段。

2.3.4.缺乏综合风险管理人才
提高银行的风险管理水平, 不仅需要准确的计量模型及技术系统的支持,更 需要一支专业化的风险管理人员,这是预防风险、控制风险损失不可缺少的重要 因素。 成熟且经验丰富的信贷人员往往能够通过所掌握的小微企业的信息,判断 出贷款风险的大小,从而识别出优劣质客户,将贷款发放给风险损失小的企业, 从而在第一道防线上大大减少了信贷风险发生的可能性。近几年来,包商银行业
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务发展迅速,分支机构也在全国迅速建立起来,正值急需综合型人才之际,要有 效防范信贷风险并降低损失, 引进高素质的风险管理人员显得尤为重要。但与其 他中小型商业银行一样, 包商银行风险管理人才数量不足, 专业团队的工作效率 和能力有待进一步提高。 根据资料显示, 截止到 2011 年, 包商银行全行共有 118 名风险管理人员, 其中拥有 3 年及 3 年以上工作经验的人员仅占 30.5%,各分 行平均有 83 名风险管理人员, 其中拥有 3 年及 3 年以上工作经验的人员仅占 19.30%。由此可见,为进一步发展包商银行信贷业务,必须重视综合型风险管理 人员的建设,否则这会严重制约银行管理工作的质量,更决定着银行兴衰成败。

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第三章 提高包商银行风险管理水平的对策
商银行作为服务性行业, 服务水平的高低、服务质量的优劣直接影响着企业 的生存与发展。 在当今市场竞争日趋激烈的情况下, 作为包商银行的主打业务的 小微企业服务必须跟上经济发展的大势,提高小微企业的影响力刻不容缓,这是 一场生与死的决斗。 包商银行小微企业贷款业务的公众吸引力、服务水平的高低 以及服务质量的优劣,直接决定了包商银行的市场占有率和盈利水平。因此,包 商银行小微企业贷款业务的优化应当从各方面着手,开展金融服务多方面的优 化,以特色服务吸引市场,创造更大的经济效益。 包商银行作为一个金融机构 ,提供服务的同时难免要受到来自身业务不利 因素的影响, 面对的小微企业也参差不齐, 小微企业的经营人员的素质在很多情 况下得不到保障。克服这些问题才能保证其健康发展。

3.1 建立健全风险组织架构
制定合理的绩效考核机制,部分分支机构不仅要对局部利益加以重视,增 加自身业务数量上的增长,也应该重视风险管理,避免整体目标的短期化;银行 作为一个法人机构,追求的不是单个分支机构的利益,而是全局利益的最大化, 避免二者在业务经营过程中产生分歧,甚至矛盾;风险管理部门是管理信用风险 的关键部门,应该保证业务管理理和人员任命上的独立性。

3.2 放权给贷款业务审查人员
包商银行的授权机制类型实质是机构授权。具体授权类型是:首先根据所处 地区的资源情况, 分行的业务发展规模、潜力能包商银行中小企业信贷风险管理 研究 情况,总行对一级分行进行授权,然后分行在职责范围之内将该机构的行 长或者分管行长进行授权, 最终结果是直接负责贷款业务审查的人员没有审批权 限,。所以应该放权给直接负责贷款业务的审查人员,避免信息不对称的情况发 生。

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3.3 加强信息系统建设
随着信息化在银行经营管理中的作用的不断提升,信息化风险已经从操作 风险中脱离出来,成为银行面临的新风险。相对于一般意义上的操作风险,信息 化风险更难控制。 在风险管理策略上,包商银行管理人员应根据包商银行微小企 业贷款自身所具有的风险特点选择相应的管理策略, 逐步完成信用风险管理类系 统、 市场风险管理类系统和操作风险管理类系统的建设,实现风险管理的主要信 息科技系统基本齐备,使风险管理的工具、手段和技术获得质的飞跃,确保包商 银行信息系统的安全,进而加强微小企业贷款信息化风险管理。

3.4 培养综合型风险管理人才
3.4.1 提高小微企业金融服务信贷人员综合素质
各个银行为了增强市场竞争力,都在树立自己的“品牌形象”,都在提高 “服务质量”,第一步就是要提高每一位员工的职业道德水平和综合素质。小微 企业金融服务信贷人员每天都要与客户打交道,他们的形象就是包商银行的形 象。 员工的良好品质与高尚的道德修养必然会转化成优雅亲和的气质与作风,从 而让每一位客户感受到亲切、信赖、舒畅,形成一种无形的亲和力,提高了包商 银行的市场美誉度,增强了企业竞争实力。此外,包商银行应加强对信贷人员的 技能培训,包括信贷审核技术、客户信用评价技术等,提高其业务能力和工作效 率,从而降低业务风险。

3.4.2 深化职业道德教育,培育正确的企业价值观
企业价值观是由企业内部相互作用、 相互联系的每一部分不断总结结合而来 的。企业价值观具有导向功能、凝聚功能、激励功能和约束功能。良好的企业价 值观可以使员工的思想、 感情、 行为与整个集体紧密联系在一起, 形成企业文化, 使每一位员工愿意为共同的目标而奋斗献身。因此, 包商银行从建设企业文化入 手,凝聚人心,把企业价值观建设提高到战略高度,重视培育良好 企业文化氛 围。 第一, 确立正确的道德价值观念, 营造良好的企业文化氛围。 推崇信誉至上、 竭诚服务、 高效廉洁、 文明办行的价值取向, 并通过各种宣传活动使之深入人心, 逐渐形成具有包商银行特色的企业文化。第二,着力塑造包商银行职业形象,包 括敬业乐业的职业风范, 廉洁高效的工作作风, 应付自如的驾奴能力和沉静稳健
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的独特性格。 第三, 塑造良好的员工个人外部形象, 增强企业凝聚力, 提高信誉, 从而树立良好的企业外部形象。

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小微企业是我国社会主义市场经济体制对经济十分重要和促进科技创新、 改 善就业环境、解决我国城镇居民就业、国民经济贡献均发挥着不可替代的作用, 为我国经济的繁荣和社会稳定做出了巨大贡献。特别是金融危机以来,我国经济 增长放缓的背景下,我国中小企业的蓬勃发展, 对建设和谐社会和稳定就业尤重 要。 本文通过对包商银行小微企业贷款的研究,发现其贷款业务存在风险管理 组织结构建设不完善、 贷款授权管理机制和审批机制尚不健全、缺乏综合风险管 理人才匮乏的问题;以风险管理理论为指导,针对上述问题,提出了建立健全风 险组织架构、放权给贷款业务审查人员、培养综合型风险管理人才、改善信用评 级法以及贷款分类工作不足等问题对策。

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参考文献
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随着这篇本科毕业论文的最后落笔, 我为期三年的双学位生活也即将划上一 个圆满的句号。 回忆这三年生活的点点滴滴, 从入学时对大学生活的无限憧憬到 课堂上对各位老师学术学识的深沉沉湎, 从奔波于教室图书馆的来去匆匆到业余 生活的五彩缤纷,一切中的一切都是历历在目,让人倍感留恋,倍感珍惜。 经历了三年的时间双学位的学习终于见到了成果,在这三年的学习中,感谢 各位同学的帮助啊,感谢各位老师的辛勤指导。每一个周末的凝聚着各位老师和 各位同学辛勤的汗水。 在本文的撰写过程中, 刘佳老师作为我的指导老师, 她治学严谨, 学识渊博, 视野广阔,为我营造了一种良好的学术氛围。置身其间,耳濡目染,潜移默化, 使我不仅接受了全新的思想观念,树立了明确的学术目标, 领会了基本的思考方 式,掌握了通用的研究方法,而且还明白了许多待人接物与为人处世的道理。其 严以律己、 宽以待人的崇高风范, 朴实无华、 平易近人的人格魅力, 与无微不至、 感人至深的人文关怀,令人如沐春风,倍感温馨。正是由于她在百忙之中多次审 阅全文,对细节进行修改,并为本文的撰写提供了许多中肯而且宝贵的意见,本 文才得以成型。 此外,本文参考了大量杂志期刊和专业丛书,由于参考期刊太多,不能一一 注明,敬请原谅并向所有作者和刊物致以诚挚的谢意!由于本人水平有限,纰漏 之处在所难免,恳请各位老师不吝赐教。

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